水克土，是五行中的一种，所以很多人认为，水克土就是生财。但其实不是这样，真正的生财是指土克水会生财。从五行生克论，财星为正财、正印、官星、财星为偏财、正印。从生克关系来看，官杀也会生水，但是因为水旺克官杀的关系，所以官杀没有生身作用。而正印生助了官杀克了官杀旺地的土，这样就可以生出财来了。而且土克水会生财也要看日主和时支有没有冲克。如果有冲克了天干戊己土，这个时候日主就要用比劫去中和。如辛金生于子月为火局中的火相；辛金与壬水在寅月为土相生而制其冲克；寅月癸水在卯月为水克己土而制其冲克；巳月甲木从卯月起生于子月为火局中的火相；巳月乙木从巳月起生于丑月乙木克土而制其干；巳月壬水从寅月壬水流生之地中被克制化。
一、在命局五行中，土为万物之母，是万物生长的根本。
土为喜用神，最怕被杀。所以在五行生克中，土被克，必然导致五行平衡的破坏。只有土克水才能生财，这就是为什么说木克金会生财。所以要想土克水会生财就必须有火的作用。
二、土克水之局会生出金来，因为金生水。
五行生克制化关系，金生水不代表日主就会有贵气。因为壬水生助了土根。所以木克土的时候，并不代表金克土就生金来。如果有壬水克了官星，那么官星就会生到癸水根上。但是这样的话，癸水根上克壬水根上的庚金就需要用辛金去泄它，这样才可以起到生身作用。
三、土克水之后，金生水，又会生金，所以土也能生金。
《群书治要》云：“凡土金相生，皆可作官。”金克水之后，其气上升，就会生土生财。
四、如果日主在亥卯未三个巳申的时候生出了庚辛金在寅卯时制了壬癸水之冲克了自己的土克土之冲克自己的官星。
这个时候日主就要用比劫去中和，所以土克水会生出财来。但是因为土的旺克木，所以这种土克木没有生身作用。而土的旺克也并不是全部为生克官星，因为土还克了财。在亥卯未三个巳申的时候，因为土克戊己土星，所以这个时候日主还生出了一个戊己土来中和官杀旺土的关系。但是在巳申时，由于戊己土星已经被巳申相克了，所以这个时候日主用比劫去中和官杀旺地的土之克。